【FP解説】未成年口座を開設する3つのメリット！ジュニアNISAとの違いは？

FP相談をしている中で、そんな質問をされることがあります。

結論からお伝えすると、

の3つのケースを除いては、一般家庭で未成年口座を利用するメリットはそこまでありません。

とはいえ、未成年口座を利用するメリットが全くないわけではないので、本記事ではそのあたりをFP視点で詳しく解説していきます。

• 未成年口座の活用を検討している方
• 大人NISA枠をフルで使っている方
• 子供の金融教育を考えている方

は、ぜひ参考にしてくださいね！

未成年口座を開設する3つのメリット

未成年口座を開設するメリットは、大きく

の3つがあります。

子供に金融教育ができる

未成年口座の1つ目のメリットは、「子供に金融教育ができる」点です。

貯金や保険では簡単にお金を増やせなくなった現代では、今後資産形成をする上で「投資」が大きな役割を果たしていくと考えられています。

そんな中で、

といったときに役立つのが未成年口座になります。

もちろん親御さん（保護者）のサポートは必要ですが、子供用の証券口座として未成年口座は活用できるので金融教育にピッタリです。

IPO投資の当選確率を上げられる

未成年口座の2つ目のメリットは、「IPO投資の当選確率を上げられる」点です。

IPO投資とは、新規上場する株を買うことですが、申込者が多い場合には抽選になるため当選しないと投資ができません。

つまり、当選確率をあげるためには申し込み者数を増やす必要があるのです。

そのときに役立つのが「未成年口座」になります。

非課税で生前贈与に利用できる

未成年口座の3つ目のメリットは、「非課税で生前贈与に利用できる」点です。

通常、投資資金を子や孫に渡すことも贈与にあたります。

しかし、贈与税には1人あたり年間110万円までの非課税枠があるので、ほとんどの場合は税負担を発生させずに親のお金を未成年口座に移せるでしょう。

そして、「自分が死んだら、財産は子供（孫）にすべてあげよう」と考えている場合には、生前から投資資金として未成年口座にお金を移しておけば、非課税で生前贈与ができるのです。

では次に、ジュニアNISAと未成年口座の違いを紹介していきますね。

ジュニアNISAと未成年口座の違い！メリットが大きいのは？

ジュニアNISAと未成年口座の大まかな違いは、以下のとおりです。

	未成年口座	ジュニアNISA
投資資金への税金	課税される	年間80万円まで非課税
金融機関の変更	条件を満たせばできる	できない
新規の口座開設ができる期限	19歳まで（未婚の場合）	2023年12月末まで

ジュニアNISAのメリット

ジュニアNISAの最大のメリットは、年間80万円まで非課税枠で投資できる点です。

仮にジュニアNISAで売却して10万円分の利益が出ても、そのまま10万円の利益を受け取れます。

一方で未成年口座の場合は、利益に対して譲渡益課税（じょうとえきかぜい）という税金が20.32％かかるので、受け取れる利益が20,320円も減ってしまうのです。

そのため、税金の面で考えると、未成年口座に比べてジュニアNISAは圧倒的にお得だと言えます。

ジュニアNISAのデメリット

ジュニアNISAは、制度自体が2023年12月末に終了します。

仮に2021年に口座開設をしても、非課税枠で投資できる期間は2年間※のみです。

そのため、教育費などの将来的に使用する予定のお金を運用したい方は、ジュニアNISAでの投資に注意をしたほうが良いでしょう。

では次に、未成年口座を開設する方法や注意点について詳しく解説していきます。

未成年口座の開設方法！注意点はあるの？

未成年口座を開設する際には、親権者（保護者）の登録が必要になります。

子供の個人名義だけで開設できるわけではないので注意をしてください。

またジュニアNISAを利用したい場合には、

といった手順をふむ必要があります。

詳しい未成年口座の開設方法は、以下の記事で紹介しているので参考にしてくださいね。

結論：未成年口座のメリットは限定的

では最後に、未成年口座のメリットについて重要なポイントだけを簡単にまとめていきます。

未成年口座のメリットは、限定的です。

また、ジュニアNISAも法改正があり、利用できる期間が短い点に注意をしましょう。